25-26 Haziran 2021 Tarihli Gelir İdaresi Başkanlığı Şematron Güncellemesi

Gelir İdaresi Başkanlığı tarafından 25/6/2021 ve 26/6/2021 tarihli yayımlanan duyurularına istinaden e-Fatura, e-Arşiv Fatura ve e-SMM uygulamaları kapsamında hali hazırda kullanılmakta olan “e-Fatura Paketi”, “e-Arşiv Teknik Kılavuzu” ve “e-Arşiv Paketi” güncellenmiştir.

e-Fatura için Türk Lirası dışında bir para birimi (yabancı para) ile düzenlenen e-Faturalarda, e-Faturanın düzenlendiği yabancı paraya ilişkin “döviz kuru bilgisi” alanının kullanımı zorunlu kılınmış olup, “kur” alanı virgülden sonra 6 karakterden fazla olamaz kuralı eklenmiştir.

Gelir İdaresi Başkanlığı tarafından 25.11.2021 tarihinde yayımlanan duyuru kapsamında e-Belgelere ek özellikler getirilmiş olup bu zorunluluklara yönelik şematron paketi yayımlanmıştır.

Şematrona eklenecek olan ek zorunluluklar.

• İstisna tipindeki faturalar için kullanılacak şekilde yeni KDV muafiyet kodu eklenmiştir.

- Tipi: Tam İstisna

e-Fatura, e-Arşiv Fatura, e-İrsaliye uygulamalarında mükelleflik kapsamını ciro ve sektörel bazda genişleten ve e-Belge düzenleme zorunlulukları kapsamında yeni düzenlemeler getiren tebliğ taslağı yayımlanmıştır.

19/10/2019 tarihli ve 30923 sayılı Resmî Gazete’de yayımlanan 509 Sıra No.lu Vergi Usul Kanunu Genel Tebliğinde yapılması planlanan değişikliklerle;

Brüt satış hasılatı 2021 hesap dönemi için 4 Milyon, 2022 ve müteakip hesap dönemleri için 3 Milyon TL ve üzeri olan mükelleflere,

Gelir İdaresi Başkanlığı tarafından ihracat faturalarıyla ilgili 19.02.2018 tarihinde 2 yeni duyuru yayınlanmıştır.

Duyuruların detaylarını aşağıda bilgilerinize sunarız.

1. Duyuru :

Türkiye’den serbest bölgeye mal ihracı yapan e-Fatura mükellefleri tarafından “454 nolu VERGİ USUL KANUNU GENEL TEBLİĞİ 3. Bölüm İhracat İşlemlerinde e-Fatura Uygulaması” kapsamında ihracat e-faturası düzenlenmelidir. Düzenlenen e-fatura Gümrük ve Ticaret Bakanlığı sistemine gönderilmelidir. Alıcı e-fatura mükellefi ise fatura XML’lerinin de elektronik kanaldan (mail vb.) alıcısına ulaştırılması zorunludur.

Gelir İdaresi Başkanlığı e-Faturada Döviz Kuru Bilgisi Şematron Güncellemesi

Gelir İdaresi Başkanlığı tarafından 25/6/2021 ve 26/6/2021 tarihli yayımlanan duyurular ile e-Fatura ve e-Arşiv Paketlerinin güncellendiği, bu güncelleme kapsamında, Türk Lirası dışında bir para birimi (yabancı para) ile düzenlenen eFatura, e-Arşiv Fatura ve e-Serbest Meslek Makbuzlarında, e-Faturanın, e-Arşiv Faturanın ve e-SMM’nin düzenlendiği yabancı paraya ilişkin “döviz kuru bilgisi” alanının kullanımının zorunlu kılındığı, “kur” alanının virgülden sonra 6 karakterden fazla olamaz kuralının eklendiği ve yeni Schema dosyalarının kullanımının 1/7/2021 tarihi itibariyle zorunlu hale getirileceği bildirilmişti.

Konu ile ilgili Gelir İdaresi Başkanlığı tarafından 30/6/2021 tarihli yayımlanan duyuruya istinaden e-Fatura ve e-Arşiv Paketleri ile yayınlanan Schema/Schematron dosyalarının kullanımının 1/9/2021 tarihine ertelendiği duyurulmuştur.

Gelir İdaresi Başkalığı tarafından yayınlanmış olan iade e-Faturalar İle İlgili 2 duyuruyu aşağıda bilgilerinize sunarız.

1-Gelir İdaresi Başkanlığı tarafından güncellenen şematrona “İade e-faturalarının senaryo bilgisi TICARIFATURA olamaz.” kontrolü eklenmiştir.

Senaryo bilgisi TICARIFATURA olan satın alma e-faturasına istinaden oluşturulan “İade e-faturasının senaryo bilgisi TEMELFATURA” seçilmelidir.

Konuyla ilgili güncellemeler sistemlerimizde gerçekleştirilmiştir. Güncelemenin kullanılabilmesi için Logo Connect kullanıcılarının Logo Connect.sys güncelleme sihirbazından geçmeleri gerekmektedir.

Gelir İdaresi Başkanlığı’nın kararı ile 15 Eylül 2015 günü saat 10:00 itbariyle, e-Fatura ve e-Arşiv sistemlerinde UBL-TR 1.2 versiyonuna geçiş yapılacaktır. Konuyla ilgili detaylar aşağıda iletilmiştir.

• 15 Eylül günü saat 09:00’dan sonra fatura gönderme işlemi yapılmamalıdır. (GoPlus/Tiger Ürün Grubu ve J-Guar Ürününde günlük olan faaliyetlere devam edilebilir.)
• LogoConnect e-Fatura - Zarflanacak/Paketlenecek ve Gönderilecek sekmelerinde kayıt bulunmamalıdır.
• Saat 09:00 itibari ile LogoConnect - e-Fatura Gönder sekmesinden işlem yapılmamalıdır.
• Yeni Güncelleme şablonlarının alınması için saat 10:00’dan sonra LogoConnectSYS’den Güncelleme Sihirbazı çalıştırılmalıdır.
• Yeni şablonlar saat 10:00’da yayınlanacaktır.
• Eğer e-Fatura Gönderim şekli Yerel Entegrasyon Sunucusu ise, Entegrasyon Sunucusu dosyalarının yüklü olduğu EFaturaWorker/Worker/XSD klasörü altına yeni yayınlanacak olan şematron kopyalanarak Gelir İdaresi Başkanlığının  belirlemiş olduğu şematronuna uygun olarak sistemin çalışması

• Yangından Dolayı Mükelleflerin Kağıt Belge Düzenleyebileceği Durumlar Hakkında

  Yangından Dolayı GİB Duyurusu : Mükelleflerin Kağıt Belge Düzenleyebileceği Durumlar Hakkında

  Gelir İdaresi Başkanlığınca, ülkemizde son zamanlarda yaşanan yangın felaketlerinden etkilenen ve e-Belge düzenleme zorunluluğu bulunan mükellefler için e-Belge (e-Fatura, e-Arşiv Fatura, e-SMM, e-MM, e-İrsaliye vb.) yerine kağıt belge düzenleme koşulları hakkında açıklamaların yer aldığı bir duyuru yayımlamıştır.

  Gelir İdaresi Başkanlığı tarafından yayımlanan ilgili duyuruya ulaşmak için https://ebelge.gib.gov.tr/dosyalar/e-Belge_Duyuru060821.pdf